Toelichting mutaties
A: Mutaties eerdere P&C producten
A1 Het begrotingssaldo is het tekort of het overschot in de begroting in een bepaald jaar. Het begrotingssaldo bij de Begroting 2022 was € 0. Door het jaarrekeningresultaat 2021, de Voorjaarsnota 2022 en bijstellingen in deze najaarsnota stijgt het begrotingssaldo naar € 81,8 mln.
Het begrotingssaldo is het overschot of het tekort op de begroting in een bepaald jaar. Deze overschotten of tekorten worden verrekend met de algemene reserve. Het meerjarig begrotingssaldo geeft aan of er op de lange termijn sprake is van een reëel en structureel begrotingsevenwicht. Het begrotingssaldo mag tijdelijk negatief staan, dit tekort op het begrotingssaldo wordt dan gedekt uit de vrije ruimte van algemene reserve. Dit kan zolang er vrije ruimte is. |
---|
B: Ontwikkeling binnen de ambities
Algemeen
Mutaties zijn toegelicht bij het onderdeel "wat mag dat kosten? bij de verschillende ambities". Voor de overzichtelijkheid zijn mutaties op het begrotingssaldo in voorgaand overzicht gebundeld. Hieronder worden twee bundelingen kort toegelicht.
Beklemmingen Jaarrekening 2021
Bij de jaarrekening 2021 is er voor € 20,5 mln aan beklemmingen goedgekeurd door Provinciale Staten. € 13,4 mln is verwerkt bij de voorjaarsnota 2022. Het resterende bedrag van € 7,1 mln was gereserveerd in de Algemene reserve en bij najaarsnota is beoordeeld of het budget nog nodig is voor 2022. Voor drie van de beklemmingen namelijk voor Stikstof (€ 0,2 mln) en zwemwaterbebording (€ 0,075 mln per jaar over de jaren 2022 t/m 2025) en waterstof (€ 0,02 mln) resulteert dit in een vrijval naar het begrotingssaldo. Voor de projectsubsidie Aanvalsplan Zon wordt voorgesteld circa € 1 mln aan middelen over te hevelen naar 2023. Het verwerken van een beklemming uit de Jaarrekening 2021 betekent dat middelen uit de algemene reserve worden toegevoegd aan de exploitatie en dus ten laste gaan van het begrotingssaldo.
Doorschuiven van prestaties naar latere jaren
Bij de najaarsnota worden prestaties naar latere jaren verschoven. Via het begrotingssaldo worden er (inclusief de middelen voor het hiervoor genoemde Aanvalsplan Zon) in totaal circa € 10,5 mln aan middelen doorgeschoven naar 2023 t/m 2026.
Verdere bijzonderheden per ambitie
Ambitie 2
Vrijval reserve mobiliteit ten behoeve van prijsinflatie OV. Voor nadere toelichting zie het onderdeel prijscompensatie in het Financieel beeld.
Ambitie 3
Beklemmingen jaarrekening hebben betrekking op Aanvalsplan zon, elektriciteit algemeen en doorschuiven van Aanvalsplan Zon, zoals hiervoor beschreven, en spui windpark (€ 0,1 mln).
Het doorschuiven van middelen heeft betrekking op inhuur specialisten ten behoeve van WbR (van 2023 naar 2022), budget voor Walstroom en energie infa op industrieterreinen.
Ambitie 4
Diverse doorschuivingen van middelen hebben betrekking op SIR projecten, Greenports actualisering planning Tuinbouwmonitor, Maritiem Haven HIC Clean Tech delta, Toerisme, EFRO cofinanciering interreg-Crossroads, MIT, biobased Delft DSM, breed mkb en groot onderhoud molens.
De diverse vrijval heeft betrekking op de subsidie clusterregeling, circulaire economie, restauratie rijksmonumenten, kickstart Your Career, Waalhaven, schaalsprongprogramma, fieldlabs (intrekken Corornahulp), indexering culturele instellingen 2022.
Ambitie 5
De diverse doorschuivingen hebben betrekking op het kasritme voor de Groene Waterparel, Zuidplaspolder en Restveengebied en zwemwaterbebording
Ambitie 6
Beklemmingen jaarrekening hebben betrekking op flexwonen, sociale woningbouw en duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder.
Ambitie 7
Diverse vrijval heeft betrekking op omgevingsdiensten, beleid en uitvoering zeer zorgwekkende stoffen (ZZS) en AADV.
Ambitie 8
Diverse beklemmingen hebben betrekking op aantrekken Jonge Ambtenaren, Vitaliteit en levensfasebewust personeelsbeleid.
C: Algemene middelen
De ontwikkelingen met betrekking tot de motorrijtuigenbelasting, Meicirculaire, dividend BNG en DU klimaatakkoord en erfgoeddeal worden toegelicht bij het onderdeel Overzicht Algemene middelen en Organisatie . De CAO 2022-2023 correctie stelpost en ophoging stelpost indexatie worden toegelicht bij het onderdeel prijscompensatie in het Financieel beeld.